主页 > 财税中心 >

内资公司银行贷款审计所需资料清单

时间:2013-06-05 15:44

来源:未知作者:王廷春点击:

北京中新天华会计师事务所有限公司
内资公司银行贷款审计所需资料清单

 
一、基础资料(企业提供的复印件需加盖公章)
1、营业执照副本、税务登记证副本、组织机构代码证、开户行许可证复印件
2、公司章程、历次验资报告、以前年度审计报告复印件
3、公司分支机构设立情况及分支机构营业地点,营业范围等基本情况介绍。
4、财务会计制度及公司内部控制制度(股东会、董事会、经理会议事规则,重大投资、经营决策的程序、规则及权限,对外担保、关联方交易决策的程序和规则,独立董事制度,资金管理制度,内部审计制度,考核激励办法等)
5、股东会、董事会管理层会议记录及会议决议
二、财务资料(企业提供的复印件需加盖公章)
1、审计年度全部账簿、凭证及财务报表(年度财务报表需提供盖公章的复印件)
2、审计年度科目余额表(至最末级科目)
3、各税种纳税申报表及缴税付款凭证(含记账凭证)复印件、所享受的税收优惠政策及批准文件复印件
4、银行对账单及余额调节表(未达账项调节表所提供)、年末库存现金监盘表(所提供)、、固定资产盘点表(所提供)、存货盘点表(标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额)
5、往来账款账龄分析表(所提供)
6、会计政策调查表(所提供)
7、关联方和关联交易调查表(所提供)
8、被投资单位营业执照,验资报告,章程合同、投资协议等及会计报表复印件
9、房屋、车辆产权证明复印件
10、公司场地租赁协议及相关合同复印件
11、销售合同、采购合同、长短期借款合同、抵押担保资料、财产租赁协议、大额预收账款的相关合同(重要的需要复印)
12、公司职工名册(主要包括员工人数、学历、职称、年龄、职务)
13、资产负债表日前后一个月的发运凭证(或发货单存根)
【责任编辑:小编】
热门文章